So nutzt du den Mehrwertsteuer-Rechner
Oben wählst du die Richtung: MwSt. hinzurechnen, wenn du einen Nettobetrag hast und den Bruttopreis brauchst, oder MwSt. herausrechnen, wenn du einen Bruttopreis hast und wissen willst, wie viel Steuer darin steckt.
- Betrag eingeben: Dezimalstellen mit Komma, zum Beispiel 49,90.
- Land und Satz wählen: Deutschland ist mit 19 % vorausgewählt. Ein Klick auf 7 % wechselt zum ermäßigten Satz. Jeden anderen Satz kannst du direkt eintippen.
- Ergebnis ablesen: Netto, Mehrwertsteuer und Brutto stehen nebeneinander, darunter der Rechenweg. Mit „Kopieren“ landet alles in der Zwischenablage, etwa für eine Rechnung.
Die Tabelle unter dem Rechner zeigt denselben Betrag mit allen Sätzen des gewählten Landes. So siehst du auf einen Blick den Unterschied zwischen 19 % und 7 %.
Mehrwertsteuer berechnen: die Formeln
| Gesucht | Formel bei 19 % | Beispiel |
|---|---|---|
| Brutto aus Netto | Netto × 1,19 | 100 × 1,19 = 119,00 € |
| MwSt. aus Netto | Netto × 0,19 | 100 × 0,19 = 19,00 € |
| Netto aus Brutto | Brutto ÷ 1,19 | 119 ÷ 1,19 = 100,00 € |
| MwSt. aus Brutto | Brutto × 19 ÷ 119 | 119 × 19 ÷ 119 = 19,00 € |
Beim ermäßigten Satz ersetzt du 1,19 durch 1,07 und 19 ÷ 119 durch 7 ÷ 107. In einem Bruttopreis mit 19 % stecken also rund 15,97 % Steuer, bei 7 % rund 6,54 %.
Der häufigste Fehler: Bruttopreis mal 0,81. Das ergibt bei 119 € nur 96,39 € statt 100 €, weil sich die 19 % auf den Nettobetrag beziehen und nicht auf den Bruttobetrag. Richtig ist immer die Division durch 1,19.
19 % oder 7 %: welcher Satz gilt?
In Deutschland ist die Mehrwertsteuer (im Gesetz: Umsatzsteuer) zweistufig. Der Regelsatz von 19 % gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen. Den ermäßigten Satz von 7 % gibt es unter anderem für die meisten Lebensmittel, Bücher und Zeitungen, Bahnfahrkarten und Übernachtungen im Hotel. Die genaue Zuordnung regelt das Umsatzsteuergesetz; im Zweifel hilft die Steuerberatung.
Für Nachbarländer: Österreich hat 20 %, 13 % und 10 %, die Schweiz 8,1 %, 3,8 % und 2,6 %. Beide Länder kannst du im Rechner auswählen.
Netto- und Bruttopreise bei 19 % und 7 %
| Netto | Brutto bei 19 % | Brutto bei 7 % |
|---|---|---|
| 10,00 € | 11,90 € | 10,70 € |
| 50,00 € | 59,50 € | 53,50 € |
| 100,00 € | 119,00 € | 107,00 € |
| 250,00 € | 297,50 € | 267,50 € |
| 500,00 € | 595,00 € | 535,00 € |
| 1.000,00 € | 1.190,00 € | 1.070,00 € |
Tipps für Rechnungen und Kleinunternehmer
Auf einer Rechnung stehen Nettobetrag, Steuersatz, Steuerbetrag und Bruttobetrag getrennt. Rechne die Steuer am besten aus der Nettosumme aller Positionen und runde erst am Ende auf den Cent. Rundest du jede Position einzeln, kann die Summe um ein paar Cent abweichen.
Als Kleinunternehmer nach § 19 UStG weist du keine Mehrwertsteuer aus. Das geht, wenn der Umsatz im Vorjahr höchstens 25.000 € betrug und im laufenden Jahr 100.000 € nicht übersteigt. Auf die Rechnung gehört dann ein Hinweis auf die Steuerbefreiung.
Häufige Fragen
Wie rechne ich die Mehrwertsteuer aus dem Bruttopreis heraus?
Bruttopreis durch 1,19 teilen, dann hast du den Nettobetrag. Die Differenz ist die Mehrwertsteuer. Bei 7 % teilst du durch 1,07. Im Rechner stellst du dafür oben „MwSt. herausrechnen“ ein.
Wie viel sind 19 % Mehrwertsteuer von 100 €?
19 €. Der Bruttopreis beträgt dann 119 €. Sind die 100 € dagegen schon der Bruttopreis, stecken darin 15,97 € Mehrwertsteuer, netto sind es 84,03 €.
Was ist der Unterschied zwischen Mehrwertsteuer und Umsatzsteuer?
Es ist dieselbe Steuer. Im Gesetz heißt sie Umsatzsteuer, im Alltag und auf Kassenbons meist Mehrwertsteuer oder MwSt.
Warum stimmt Brutto mal 0,81 nicht?
Die 19 % beziehen sich auf den Nettobetrag. Ziehst du 19 % vom Bruttobetrag ab, ziehst du zu viel ab. 119 × 0,81 ergibt 96,39 statt 100. Richtig ist 119 ÷ 1,19.
Gilt der Rechner auch für Österreich und die Schweiz?
Ja. Wähle das Land aus, dann stehen 20 %, 13 % und 10 % für Österreich bzw. 8,1 %, 3,8 % und 2,6 % für die Schweiz bereit. Die Rechenwege sind überall gleich.